Az adatok nem auditáltak (sem az IFRS sem a magyar számviteli elvek szerint készített beszámolóban).
A Társaság bruttó árbevétele 21.878 millió Ft volt, mely 19,8%-kal magasabb az előző évinél. A nettó értékesítés (jövedéki- és népegészségügyi termékadó nélküli árbevétel) 12.455 millió Ft volt, amely 16,4%-kal (1.750 millió Ft-tal) haladja meg a bázis időszaki árbevételt.
Az árbevétel bővülést meghaladó arányú jövedéki adó növekedést az értékesítés összetételének változása indokolja.
A belföldi értékesítés nettó árbevétele 18,3%-kal (1.754 millió Ft-tal) nagyobb az előző évinél (11.323 millió Ft szemben a tavalyi 9.568 millió Ft-tal). A harmadik negyedévben 19%-kal emelkedett az árbevétel (I. negyedév:23,9%; II. negyedév 12,3%). A harmadik negyedéves jelentős árbevétel növekedésben nagy szerepet játszott, hogy 2017. januártól módosult a Népegészségügyi Termékadóról (NETA) szóló törvény. Az új szabályozás értelmében 2017-től a szeszesitalok eddiginél szélesebb körét érinti a NETA. Így a kereskedelmi partnereink (elsősorban a nagykereskedések) jelentős előrehozott vásárlásokat hajtottak végre Kalinka vodkából. E nélkül mintegy 6%-os volt az október-decemberi belföldi árbevétel növekedés.
A belföldi értékesítésen belül a saját termelésű termékek nettó árbevétele 2016. április-december időszakban 19,1%-kal nőtt a bázishoz képest. A belföldi prémium árbevétel 1,2%-kal, míg a minőségi termékek nettó árbevétele 71,6%-kal növekedett. A korábban említettek miatt a Kalinka forgalom adja ebben a szegmensben a növekedés nagy részét, de a St.Hubertus árbevétele is 8%-kal emelkedett. A forgalmazott termékek nettó árbevétele 15,4%-kal nagyobb a bázisnál, melyen belül a Diageo portfolió árbevétele 19,6%-kal, míg az egyéb forgalmazott termékek árbevétele 7,3%-kal növekedett.
Az április-novemberi piackutatási adatok a magyar adózott égetett szeszesital piac 1,4%-os volumen növekedését mutatják. Jelentős a növekedés a prémium és minőségi termékek szegmensében (8,2 illetve 11,5%), ugyanakkor a kommersz termékek volumene 8,6%-kal esett.
Az export árbevétel 1.133 millió Ft, mely lényegében azonos az egy évvel ezelőttivel( -4 MFt; -0,3%). Az Unicum export árbevétel 5,5%-kal növekedett, ugyanakkor a pálinka export jelentősen (45%-kal) visszaesett, elsősorban az USA-ban és Németországban. Az olasz export 6%-kal, a román 46%-kal, a Duty Free értékesítés pedig 33%-kal emelkedett.
Az anyagköltségek és anyagjellegű ráfordítások 15,0%-os (674 millió Ft) növekedése elsősorban a volumenváltozás következménye.
A bruttó fedezeti hányad 0,5 százalékponttal javult (57,9%-ról 58,4%-ra), főként a magasabb értékesítési árak miatt.
A személyi jellegű ráfordítások 121 millió Ft-tal (6,5%-kal) nőttek. A Társaság az üzleti év elején 3,8%-os átlagos bérfejlesztést hajtott végre. Emellett növekedett a létszám is, így ez a két tétel okozta a személyi jellegű ráfordítások emelkedését.
Az egyéb működési ráfordítások 87 millió Ft-os (4,3%) emelkedését elsősorban marketing jellegű kiadások okozzák. Az Unicum és St. Hubertus márkák támogatása emelkedett, de többet költöttünk trade marketingre és kutatásra is.
Az egyéb működési bevételek 20 millió Ft-tal (3,2%-kal) csökkentek. Ez annak köszönhető, hogy az idei első három negyedévben kisebb árfolyamnyereséget realizált a Társaság, mint a tavalyi üzleti év hasonló időszakában.
A pénzügyi bevételek/ráfordítások egyenlege 9 millió Ft-tal (55,9%-kal) csökkent. A csökkenés az alacsonyabb betéti kamatszintnek köszönhető. Az átlagos pénzeszközállomány az április-decemberi időszakban 21%-kal növekedett a bázishoz viszonyítva.
A számított adó (társasági-, iparűzési-, halasztott adó) 314 millió Ft-tal (52,3%-kal) emelkedett. Az adózás előtti eredmény növekedését (32,7%) meghaladó számított adó növekedés fő oka a halasztott adó jelentős emelkedése. Ez annak köszönhető, hogy a mostani beszámolóban már a 9%-os új társasági adó kulccsal állapítottuk meg a halasztott adót (szemben a korábbi 10 illetve 19%-os mértékekből számolt átlagos adókulccsal. Mivel a Társaság halasztott adó egyenlege követelés jellegű, ezért a kisebb adókulcs kisebb jövőbeli adókövetelést eredményez, ebből adódóan az adókulcs csökkenése egyszeri (99 millió Ft-os) adónövekedést okozott.
A Társaság Nemzetközi Pénzügyi Jelentési Szabványok (IFRS) szerinti adózott eredménye 2.538 millió Ft, mely 26,8%-kal magasabb a bázisnál (az előző év hasonló időszakában: 2.001 millió Ft).
Figyelembe véve azt a tényt, hogy a cég historikusan az üzleti év utolsó negyedévében rendszerint veszteséges, a management üzleti év egészére vonatkozó profit előrejelzése szerint az adózott eredmény el fogja érni a 2.000 millió Ft-ot.
A szállítók és egyéb kötelezettségek állománya 25%-kal (1.238 millió Ft-tal) emelkedett a bázishoz képest. Ez fele részben a nagyobb árbevételhez kapcsolódó magasabb jövedéki adó és ÁFA kötelezettségnek illetve fele részben a szállítók felé fennálló nagyobb – futamidőn belüli – tartozásnak köszönhető, mely szintén a nagyobb volumen következménye.
Beruházásra 425 millió Ft-ot költött a Zwack Unicum Nyrt. az üzleti első három negyedévben, melynek közel fele pótló jellegű, mintegy 100 millió Ft pedig infrastruktúra javító beruházás volt.
A Társaság alkalmazottainak létszáma 228 fő (a 2015/2016-os üzleti év végén 218 fő, a tavalyi év hasonló időszakában 216 fő). A létszámnövekedés nagyrészt a kiszervezett tevékenységek egy részének ismét saját erőforrással történő ellátásából, valamint a marketing csapat erősítéséből származik.
Az időközi vezetőségi beszámoló az alkalmazható számviteli előírások alapján, a legjobb tudásunk szerint elkészített pénzügyi kimutatások – mind a magyar, mind a nemzetközi sztenderdek szerintiek – valós és megbízható képet adnak a Zwack Unicum Nyrt. eszközeiről, kötelezettségeiről, pénzügyi helyzetéről, valamint nyereségéről. A jelentés megbízható képet ad a Zwack Unicum Nyrt. helyzetéről, fejlődéséről és teljesítményéről, ismerteti a főbb kockázatokat és bizonytalansági tényezőket. Mivel korábbi riportjainkat az IFRS szabványok szerint készítettük, az összehasonlíthatóság érdekében a fenti riport is ugyanezen szabványok szerint készült.
További információk:
– A Társaság tulajdonosi szerkezetében változás nem történt.
– A Társaság szervezetében nem történt változás a 2016-2017-es üzleti év első három negyedévében.
– A Társaság továbbra sem rendelkezik saját részvénnyel.
2017. február 2.
A Zwack Unicum Részvénytársaság Igazgatósága nevében: Zwack Sándor, elnök és Frank Odzuck, vezérigazgató
A részletes adatok és táblák az alábbi linken elérhetőek:
