Az adatok nem auditáltak (sem az IFRS sem a magyar számviteli elvek szerint készített beszámolóban).

A jelen riport a 2012/13-as üzleti évet lezáró beszámolójával azonos struktúrájú, azonban a korábbi bázis időszaki jelentésekkel összevetve az alábbi pontokon mutat eltérést:

-Szoftver-követési díjak elszámolása: a fenti díjakat a Társaság rendszeresen fizeti a szállítóknak, hogy letölthesse és installálhassa az általa használt szoftverekhez a rendelkezésre álló javítási frissítéseket. Ezek a díjak az egyéb működési ráfordítások között kerülnek bemutatásra. Korábban ezek a díjak aktiválásra kerültek immateriális javakként és három év alatt amortizálódtak.

– A Morello kft-ben fennálló részesedés elszámolása: a fenti Társaságban hosszú ideje meglévő 35,43%-os részesedését a Zwack Unicum Nyrt. a „Befektetés társult vállalkozásba” mérleg soron jeleníti meg. A részesedés értékének megállapítása tőke-módszerrel történik. A korábbi beszámolókban ez a tétel a részesedések között volt kimutatva beszerzési értéken.

Ebben a riportban a tény és a bázis időszaki adatok is az új struktúrában kerültek bemutatásra.

A Társaság bruttó árbevétele 4.637 millió Ft volt, mely 4,7%-kal alacsonyabb az előző évinél. A nettó értékesítés 2.727 millió Ft volt, amely 8,8%-kal marad el a bázistól (2.991 millió Ft).

A belföldi értékesítés nettó árbevétele 8,5%-kal kisebb az előző évinél (2.426 millió Ft szemben a tavalyi 2.650 millió Ft-tal). A belföldi értékesítésen belül a saját termelésű termékek forgalma 7,2%-kal csökkent a bázishoz képest. A belföldi prémium árbevétel 4,6%-kal, a minőségi termékeké nettó árbevétele 10,7%-kal, a kommersz portfolió árbevétele pedig 44,9%-kal csökkent.

A forgalmazott termékek nettó árbevétele 13,1%-kal csökkent. A portfolión belül a Diageo termékek nettó árbevétele 17,1 %-kal, az egyéb forgalmazott márkáké 3,9%-kal csökkent.

A 2013. április-májusi piackutatási adatok 9,1%-os volumen csökkenést mutatnak a magyar égetett szeszesital piacon. A piaci visszaesés üteme enyhén csökkent (tavaly ilyenkor 11,4%-os volt a volumen csökkenés). További pozitív fejlemény, hogy a prémium szegmens volumene enyhén emelkedett (+0,8%). A minőségi termékek volumene azonban jelentősen csökkent (-13,1%), ami azért is meglepő, mert ez a termékkör volt felülteljesítő az elmúlt években. A kommersz termékek piacán folytatódott a jelentős csökkenés (-11,9%). A két nagy értékesítési csatorna (kiskereskedelem és gasztronómia) forgalmi alakulása jelentősen eltért egymástól. A kiskereskedelemben folytatódott a csökkenés minden termék-kategóriában (ebben a húsvétnak is jelentős szerepe lehetett, mely idén márciusban, tavaly áprilisban volt), míg a gasztronómiában csak 1,5%-os volt a visszaesés és a prémium volumen emelkedett. A fenti adatok azonban csak két hónapra vonatkoznak, az eddigi piaci tendenciák jelentős változásáról csak akkor beszélhetünk majd, ha a fent vázolt folyamatok legalább az év végéig fennmaradnak.

Az export árbevétel 301 millió Ft, amely 11,8%-kal alacsonyabb, mint a tavalyi exportteljesítmény (341 millió Ft). Az Unicum export a tavalyival azonos szinten van, a visszaesés elsősorban néhány alacsonyabb fedezet-tartalmú terméknek (pálinkák, rumok) köszönhető.

A bruttó fedezeti hányad jelentősen (6,7% százalékponttal) növekedett. Ez elsősorban annak köszönhető, hogy 2013-tól kedvezőbb beszerzési árakat sikerült elérni a forgalmazott márkáink egy részénél. Ez csökkentette az anyagköltségeket. Ezzel egyidejűleg azonban csökkentek az ugyanezen márkák marketing támogatására kapott összegek is, ami az egyéb működési bevételek soron jelentkezik. A bruttó fedezeti hányad növekedésében szerepet játszott az is, hogy a Társaság árbevételén belül tovább növekedett a legmagasabb haszontartalmú saját termelésű prémium termékek súlya. Így a bruttó fedezet 47 millió Ft-tal (3,1%-kal) emelkedett.

A működési költségek összességében 45 millió Ft-tal (3,6%-kal) növekedtek. Az egyéb működési költségek és ráfordítások 11,8%-os növekedése abból adódik, hogy bizonyos költségek – melyek az üzleti éven belül egyszer merülnek fel – most az első negyedévben jelentkeztek, míg tavaly az üzleti év későbbi részében realizálódtak.

Az egyéb működési bevételek a korábban említett okok miatt 75 millió Ft-tal (47%-kal) csökkentek.

A pénzügyi eredmény 21,5%-kal (14 millió Ft-tal) csökkent. Idén április-júniusban a jegybanki alapkamat harmadával volt kisebb, mint a tavalyi év hasonló időszakában. Ennek következtében a betéti kamatok is hasonló mértékben zsugorodtak, mely a pénzügyi eredmény csökkenéséhez vezetett.

A Társaság Nemzetközi Pénzügyi Jelentési Szabványok (IFRS) szerinti adózott eredménye 344 millió Ft, mely 10,9%-kal alacsonyabb a bázisnál (386 millió Ft), de magasabb az időarányos tervnél.

A mérleg sorok között a készletek és a szállítók csökkentek jelentősebb mértékben (10% körül). Tavaly ősztől a menedzsment tovább fejlesztette a készletgazdálkodási folyamatokat, melynek eredményei mostantól jelentkeznek.

Beruházásra 104 millió Ft-ot költött a Zwack Unicum Nyrt. az első negyedévben, melyek pótló jellegűek voltak és a tervezettnek megfelelően alakultak.

A Társaság alkalmazottainak létszáma 242 fő (a 2012/2013-as üzleti év végén 237 fő, a tavalyi év hasonló időszakában 240 fő).

Az időközi vezetőségi beszámoló az alkalmazható számviteli előírások alapján, a legjobb tudásunk szerint elkészített pénzügyi kimutatások – mind a magyar, mind a nemzetközi sztenderdek szerintiek – valós és megbízható képet adnak a Zwack Unicum Nyrt. eszközeiről, kötelezettségeiről, pénzügyi helyzetéről, valamint nyereségéről. Az üzleti jelentés megbízható képet ad a Zwack Unicum Nyrt. helyzetéről, fejlődéséről és teljesítményéről, ismerteti a főbb kockázatokat és bizonytalansági tényezőket. Mivel korábbi riportjainkat az IFRS szabványok szerint készítettük, az összehasonlíthatóság érdekében a fenti riport is ugyanezen szabványok szerint készült.

További információk:

–          A Társaság tulajdonosi szerkezetében változás nem történt.

–          A Társaság szervezetében nem történt változás a 2013-2014-es üzleti év első negyedévében.

–          A Társaság továbbra sem rendelkezik saját részvénnyel.

2013. augusztus 5.

A Zwack Unicum Részvénytársaság Igazgatósága nevében

Frank Odzuck               Dörnyei Tibor

vezérigazgató               vezérigazgató helyettes

Pénzügyi kimutatások